«Последние изменения в законодательстве о хозяйственных обществах: ограничения на доступ к информации. Учет конечных бенефициаров, ведение реестра заинтересованных лиц, аффилированные лица: правовые основания и ответственность. Направления развития законодательства о хозяйственных обществах».

Вектор на изменения в российском корпоративном законодательстве, заданный поправками в ГК РФ, вступившими в силу с 1.09.2014 , продолжается: так, 29.07.2017 вступили в силу поправки в ФЗ об АО (Федеральный закон №233-ФЗ от 29.07.2017), ограничивающие права акционеров на получение информации. В связи с этим обществам еще предстоит пересматривать свою информационную политику, и важно разобраться, как это сделать правильно, не нарушаю законы.

Немало вопросов по-прежнему вызывают и изменения в ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», вступившие в силу 21 декабря 2016 года: так,  статья 6.1 Федерального закона  устанавливает обязанность для юридических лиц вести учёт своих бенефициарных владельцев и «раскрывать» информацию о них. Одновременно КоАП РФ был дополнен статьей 14.25.1., которая предусматривает административную ответственность за неисполнение юридическим лицом обязанностей по установлению, обновлению и хранению информации о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, определенных законодательством.

Кроме конечных бенефициаров, немало вопросов вызывает и новый порядок одобрения сделок с заинтересованностью, в том числе в части ведения реестра контрагентов, сделки с которыми имеют признаки заинтересованных. Указание Банка России от 3 апреля 2017 года N 4338-У. устанавливающая требования к уведомлениям эмитента заинтересованными лицами, вступило в силу 2 июля 2017 года.

- Принципы, по которым дифференцируется доступ к информации и документам общества: информация, доступная всем акционерам; информация, доступная акционерам – владельцам не менее 1% голосующих акций; информация, доступная акционерам – владельцам не менее 25% голосующих акций

- Различия в  объемах информации, к которым имеют доступ акционеры публичного АО и непубличного АО.

- Различия между АО и ООО.

- Понятие «деловой цели», с которой запрашиваются документы хозяйственного общества, и обстоятельства, в которых деловая цель не считается разумной.

- Условия, при наличии которых общество вправе отказать в доступе к информации о деятельности и документам хозяйственного общества.

- Возможность установления обязанности по предварительной оплате расходов, связанных с изготовлением и направлением копий документов хозяйственного общества.

- Особенности предоставления доступа к документам, содержащим конфиденциальную информацию о деятельности хозяйственного общества. Договор о нераспространении информации (соглашение о конфиденциальности).

- Учет бенефициарных владельцев, аффилированных лиц, подконтрольных и контролирующих лиц хозяйственного общества в 2017 г.: сходства и различия. Списки лиц, сделки с которыми имеют признаки заинтересованных: как вести? Указание Банка России от 3 апреля 2017 года N 4338-У.

- Порядок, особенности установления, хранения и обновления информации о бенефициарных владельцах, аффилированных лицах, подконтрольных и контролирующих лицах общества. Новации законодательства.

- Способы получения информации о бенефициарных владельцах, аффилированных лицах, подконтрольных и контролирующих лицах общества.

- Раскрытие и предоставление информации о бенефициарах, аффилированных лицах, подконтрольных и контролирующих лицах общества.

- Ответственность хозяйственных обществ, а также его аффилированных лиц, подконтрольных и контролирующих лиц за ненадлежащее исполнение (неисполнение) требований законодательства по учету бенефициарных владельцев, аффилированных лиц, подконтрольных и контролирующих лиц хозяйственного общества.

- Направление совершенствования законодательства об акционерных обществах на ближайшие несколько лет: изменения в части осуществления внутреннего контроля, изменения порядка приобретения крупных пакетов, изменения требований , связанных с эмиссией ценных бумаг.