12 Апреля 2018 Старт 10:00
Семинар
Татьяны Новиковой
НДС, налог на прибыль, актуальные вопросы и практика применения изменений в 2018 году
Мероприятие прошло
О чем Вы узнаете на мероприятии Татьяны Новиковой
НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ.
Изменения в Главу 21 «Налог на добавленную стоимость:
- отмена льготы при реализации лома черных и цветных металлов; возникновение обязанностей налогового агента у покупателя;
- изменения в части учета НДС при получении субсидий; обязательный порядок ведения раздельного учета;
- право на отказ от применения ставки «0»процентов по отдельным операциям;
- изменения в порядке ведения раздельного учета при осуществлении операций облагаемых и необлагаемых НДС;
- сложные и спорные вопросы исчисления НДС: право на вычеты;
- позиция Верховного суда по вопросу принятия НДС к вычету при не подтверждении в счетах-фактурах подписи контрагента;
2. Документы налогового учета: счета-фактуры журналы счетов- фактур, книги покупок, книги продаж, порядок ведения и особенности с 1 октября 2017 года; Какие вычеты можно переносить на более поздний период, а какие нет.
3. Полнота определения налоговой базы в посреднических операциях: комитента, комиссионера, агента, застройщика, экспедитора.
4. Отдельные сложные вопросы исчисления НДС: раздельный учет в части операций облагаемых и необлагаемых НДС; при реализации имущественных прав; налоговыми агентами в отношениях с иностранными контрагентами.
5.Применение статьи 174.2. Особенности исчисления и уплаты налога при оказании иностранными организациями услуг в электронной форме.
НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ.
1.Полнота и своевременность учета доходов от реализации и внереализационных доходов, отдельные виды доходов, не признаваемые при исчислении налога на прибыль, изменения с 2018 года.
2.Признание расходов в соответствии с понятием обоснованной налоговой выгоды в свете статьи 54.1 НК РФ, анализ мнений финансовых органов и практика применения .
3.Особенности учета отдельных видов расходов: амортизационной премии, процентов по долговым обязательствам (по контролируемым займам), командировочных и разъездных расходов, расходов на обучение, представительских расходов, лизинговых платежей и других видов расходов.
4.Применение рыночных цен к товарам (работам, услуга) при проведении камеральных и выездных проверок, в каких случая это правомерно в свете Определений Верховного суда РФ. Позиция Определения Верховного Суда Российской Федерации от 11.04.2016 N 308-КГ15-16651 по вопросу контроля рыночных цен при проведении налоговых проверок;
5.Особенности учета резервов по сомнительным долгам и на выплату отпусков для целей исчисления налога на прибыль, разбор разных ситуаций формирования резервов: отказ от формирования резерва в новом налоговом периоде.
Изменения в формировании резерва по сомнительным долгам с 2017 , 2018 гг.
6.Дебиторские и кредиторские задолженности; списание безнадежных долгов, в том числе и при исключении из ЕГРЮЛ недействующих организаций (статья 64.2 ГК РФ с 01.09.2014 года; ) Определение срока исковой давности с учетом позиции Постановления Пленума ВЕРХОВНОГО Суда от 29 сентября 2015 г. N 43;
7. Отдельные вопросы исчисления налога на прибыль:
- расширение понятия «взаимозависимых лиц» по контролируемым займам применительно к статье 269 НК РФ;
- особенности применения статьи 312 НК РФ в части специальных положений при удержании налога с доходов у источника выплаты;
- перенос убытков на будущее;
- беспроцентные займа – не контролируемые сделки.
Отзывы наших слушателей c мероприятий Татьяны Новиковой
Максименкова Наталья
Информационно, интересная подача, максимально актуально подобраны вопросы и все разъяснения по ним.
Данилова Елена
Очень доходчиво. Понравилось, рекомендовать буду!
Подзолова Юлия (ИП Лёвкина)
Высокий уровень организации и профессионализм докладчика. Доступность и понятность языка изложения актуальных аспектов по вопросам налогообложения с практическими примерами по каждому пункту доклада. Спасибо за содержательный семинар.
Полякова Елена (ООО Ритейл)
Отлично организовано. Материал по вопросу семинара изложен очень доступно.
Аркатова Светлана (ООО АСТО-спецтехника)
Грамотный, квалифицированный специалист. Семинар считаю полезным для себя.
Шульга Екатерина (ООО Комплект)
Прекрасный и познавательный семинар. Большой объём предоставленной информации.
Стоимость участия для Вас
5 300 рублей |
По вопросам приобретения билетов обращайтесь к менеджерам Бизнес школы МФЦ. Звоните: +7 (4832) 59-06-21. Пишите: sales@mfc32.ru. Заходите на сайт: www.mfc32.ru